Семинар по налогообложению

Транспортно-экспедиторская деятельность: основные акценты в налогообложении и учете

2250 грн.
Зарегистрироваться
Киев, вул. Михайлівська, 1/3, готель "Козацький" (ст.м. "Майдан Незалежності")


Виктория Величко

Независимый практикующий консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, экономики и финансов, специалист по вопросам налогового и финансового планирования.

  • Автор многочисленных печатных работ, канд. экон. наук.
  • Опыт: 13 500 ч публичных выступлений, из них 8 000 ч – семинаров и тренингов.
  • «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит» Национального бизнес-рейтинга Украины.
  • Директор консалтинговой компании «ВЕЛНИ».
До окончания регистрации осталось
19 дней
Зарегистрироваться
Программа
Семинар
Логистика

Транспортно-экспедиторская деятельность: основные акценты в налогообложении и учете

1. Закон Украины "О ТЭД" и основные нормативные акты, регулирующие транспортно-экспедиторскую деятельность

2. Договор ТЭД:  анализ основных ошибок и последствий для объекта налогообложения 

  • виды транспортно-экспедиторских услуг, условия прямого и посреднического договора,
  • договор с несколькими  экспедиторами
  •  долгосрочный договор
  • альтернативные виды договоров в ТЭД
  • место оказания ТЭУ и услуг по перевозке,
  • услуги по международной перевозке,
  • предоставление подвижного состава, транспортных средств, контейнеров и т.д.
  • прямые и посреднические услуги и их отражение в бухгалтерском и налоговом учете

3. Отличия договора ТЭД и Договора о предоставлении транспортных услуг 

4.  Первичные документы в ТЭД и использование международных документов

5. Доходы и расходы ТЭД в бухгалтерском и налоговом учете

  • даты признания доходов на основе первичных документов
  • условия поставки и последствия для учета
  • оформление суммы экспедиторских услуг в актах
  • последовательность отражения доходов при наличии нескольких экспедиторов в договоре
  • использование товарно-транспортных накладных, путевых и маршрутных листов, СМР и т.д.
  • курсовые разницы

6.  Доходы в прямом договоре между экспедитором и клиентом и в посредническом

7.  Понятие фрахта и его отражение в доходно-расходной части предприятия: 

  • фрахт или транспортные услуги: основные отличия
  • мнения ДФСУ и судов о фрахте и налоговых последствиях  
  • нюансы определения фрахтовых доходов
  • применение обычных цен, 
  • особые виды расходов при фрахте,
  • юридическое обоснование налога на фрахт
  • документы о резидентстве в прямом договоре и посредническом, в договоре с несколькими экспедиторами
  • роль конечного бенефициара в налоге на фрахт
  • отражение налога на фрахт в Декларации по налогу на прибыль

8. Расходы транспортно-экспедиторской деятельности: 

  • особенности формирования расходов и момент из возникновения,
  • курсовые разницы
  • влияние вида поставки и формы оплаты,
  • возмещаемые и не возмещаемые расходы, 
  • выполнение поручений заказчика, 
  • командировочные расходы или доплата за разъездной характер работы,
  • влияние курса валюты на командировочные расходы
  • использование корпоративных карт в командировках
  • использование собственных и  арендованных транспортных средств, 
  • тонкости ремонтных расходов, 
  • амортизация транспортных средств, 
  • эксплуатационные расходы, в т ч расходы на топливо
  • эксплуатационные расходы на транспортные средства во время зарубежных  командировок, в т.ч. за наличные денежные средства
  • риски ТЭД и расходы на страхование 

9. Транзитные денежные средства в транспортно-экспедиторской деятельности

  • оформление посреднической и прямой части договора, документация, подтверждающая "транзитность" денежных средств
  • расчеты в ТЭД и ЗУ " О валюте и валютных операциях"
  • предельный срок оплаты по ТЭД-контрактам в ВЭД и финансовые последствия их  нарушения 

10. НДС в ТЭД

  • транспортно-экспедиторские услуги как объект обложения НДС
  • место поставки Транспортно-экспедиторских услуг
  • база налогообложения НДС с учетом прямых и посреднических договоров ТЭД
  • даты возникновения НО и НК
  • особенности составления НН  в  ТЭД 
  • расчеты корректировок к НН в ТЭД , в т ч изменение ставок
  • транспортно-экспедиторские услуги в ВЭД и особенности учета НДС
  • международные перевозки и единый перевозочный документ
  • правомерность применения нулевой ставки НДС
  • возможность применения Нулевой  ставки для экспедитора
  • перевыставление нулевой ставки НДС по цепочке экспедиторов
  • нюансы налогообложения цепочки экспедиторов с учетом плательщиков и неплательщиков НДС в ней
  • налогообложение Дополнительных услуг в Транспортно-экспедиторской деятельности (погрузка, разгрузка,  складирование, страхование, сопровождение грузов и т.п.). 
  • отражение в налоговой отчетности (перевозчика и заказчика) операций по перевозке грузов. 

11. Кредитные отношения в Транспортно-экспедиторской деятельности

ТОПЛИВНЫЙ" АКЦИЗ с 01.07.2019 г.

ЧТО ОТНОСИТСЯ К ПОНЯТИЮ «ГОРЮЧЕГО»  ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ИСЧИСЛЕНИЯ АКЦИЗНОГО НАЛОГА:

  • Определение «горючего», установленное НКУ;
  • Как соотносится это понятие с традиционными подходами к определению понятия ГСМ;
  • Налоговая накладная: как ГФС «вычисляет» потенциальных плательщиков акцизного налога через указанный код УКТ ВЭД в налоговых накладных.

АКЦИЗНЫЕ СКЛАДЫ:

  • Что такое акцизный склад, в т.ч. передвижной;
  • Какие транспортные средства и при каких условиях получают статус передвижного акцизного склада. Какой автотранспорт ВНЕ игры, а для каких автомобилей существуют риски
  • Регистрация акцизного склада и его техническое оснащение: что, как и «по чем»

12. Ответственность в ТЭД

  • штрафы и неустойки в случае нарушения договорных отношений экспедитором и перевозчиком,
  • порядок урегулирования споров между участниками ТЭД

 

Час проведення:

09.30 — 10.00 реєстрація

10.00 — 17.00 лекція семінару та його закінчення

У вартість входить:

матеріал за тематикою семінару

відповіді на запитаняя (в т. ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь)

ексклюзивні аналітичні матеріали в електроному варіанті

обід в ресторані

кава-брейки

набір ділових аксесуарів

Кожен учасник отримає комплект документів



Условия участия

До окончания регистрации осталось

Групповые скидки

2 участника - скидка 5%
3 участника - скидка 10%
Регистрация участников



0
Билетов Билетов Цена Скидка Всего
1 2250 грн. 0 грн. 2250 грн.
У вас есть промо-код?
Следите за промокодами на FB странице:
0 грн.
Сумма к оплате (на 20.10.2019) 2250 грн. (2250 грн.)

Время и место проведения:
Киев, вул. Михайлівська, 1/3, готель "Козацький" (ст.м. "Майдан Незалежності")
8 ноября 2019
Контактная информация:
044) 501-28-69, (067) 504-91-44
(050) 029-61-65, (063) 480-67-12

По вопросам участия в мероприятии, связывайтесь по телефонам:

+38 (044) 501-28-69, (067) 504-91-44, (050) 029-61-65, (063) 480-67-12

— гарантия лучшей цены
— групповые скидки и подарки
— программа лояльности для постоянных клиентов
— оплата производится любым удобным для Вас способом
— 100% возврат при отказе от участия ранее, чем за 14 дней 
(или зачет в стоимость другого события)

С 2005 года наша команда занимается организацией и продвижением выступлений ведущих экспертов 
в области бизнеса и личностного развития. Мы предлагаем программы для улучшения показателей вашего бизнеса и повышения личной эффективности.

 — более 30 организованных бизнес-конференций
 — 145 тренингов и мастер-классов
 — более 5000 участников бизнес-событий
 — тендеры на обучение: свыше 200 корпоративных клиентов

Компания ООО «Персонал Групп» успешно развивает всеукраинский тренинговый портал Training.com.ua и HRM.UA — Журнал HRMagazine

Рассылка анонсов

Подпишитесь на рассылку и узнавайте первым о событиях EVENT.HRM.UA