Семинар по налогообложению

Блокировка налоговых накладных по-новому

НДС, налог на прибыль, НДФЛ
1700 грн.
Зарегистрироваться
Киев


Марина Милон-Козлова
  • Обладатель награды «Лучший бизнес-тренер 2009 г. в Восточной Европе».
  • Аккредитованный преподаватель Института Профессиональных Финансовых Менеджеров (IPFM, Великобритания) по международной программе МСФО, внутренний аудит.
  • Преподаватель по подготовке к сдаче экзамена АССА Дип (рус.).
  • Сертифицированный преподаватель Европейской Школы Стратегического Менеджмента (ESSM, Великобритания) по международной программе сертификации директоров и управляющих.
  • Член экспертной группы по Восточной Европе IPFM.
  • Преподаватель по программам САР, CIPA по международной программе для бухгалтеров.
  • Преподаватель по программам обязательного повышения квалификации аудиторов Украины.
  • Преподаватель — практик, консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, управления финансовой и коммерческой деятельности предприятий.
  • Разработчик и рецензент методических пособий в области бухгалтерского учета и налогообложения.
До окончания регистрации осталось
23 дня
Зарегистрироваться
Программа
Семинар
Финансы и Бухгалтерия

Блокировка налоговых накладных по-новому

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1.  Блокировка НН по-новому: обзор важных изменений

  • Известные правила
  • Домониторинговая проверка
  • Как проводят мониторинг
  • Прочие нововведения

 2. ЗАПОЛНЯЕМ  НН и РК:

  • Группировка корректировок и кодировка причин корректировок
  • Возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
  • Ошибочно зарегистрировали налоговую накладную на «неплатника». Как исправить ошибку?
  • Дата составления РК на исправление ошибок
  • Правила «обнуления» ошибочных НН
  • Дата и порядок регистрации покупателем минусового РК
  • Неточности в обязательных реквизитах НН: последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей
  • «Объединение» и «дробление» поставок для составления НН: мнение налоговых органов

 3. Начисление НО  согласно п. 198.5, 199.1 НК: 

  • В какой момент нужно начислить НО? 
  • Можно ли не начислять НО  согласно п. 198.5 НК, если НК не отражался? 
  • База н/о, Особенности оформления НН, 
  • Корректировка компенсирующих НО. Практические ситуации.

4. ОСОБЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ В УЧЕТЕ:

  • Учет «курсовых разниц», возникающих при «привязке» цены к валютному эквиваленту. Как корректно оформить документы.
  • Уступка права требования и перевод долга: НДС-учет, бухгалтерские проводки. 
  • Гарантийные платежи и НДС
  • Списание ОС и запасов. Будет ли НДС. Мнение ДФС. 
  • Нужно ли начислять НДС при передаче объекта аренды с улучшениями? Какая база? Как можно доказать отсутствие НДС в данной ситуации? 
  • Бесплатная раздача товаров и НДС. Когда раздача будет хоздеятельностью? Что нужно оформить?
  • Получение компенсации за поврежденный товар. В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную
  • Отсутствие ТТН и реальность операции. Судебная практика. 
  • Как влияет доначисления налога по результатам документальной проверки: недоимка, штраф, пеня

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
  1. Обзор изменений 2019 г. 
  2. Форма, сроки сдачи декларации за полугодие 2019 г., сроки оплаты налога. 
  3. Состав ФО, которую необходимо подавать в налоговые органы
  4. Построчный алгоритм заполнения основной части декларации.
  5. Убыточная декларация - можно выйти на прибыль «законными» методами? Перенести расходы? Задействовать 39 счет? Списать сразу на 44? Или есть другие методы? 
  6. Приложение РІ к декларации по налогу на прибыль в деталях:
  • «Амортизационные» корректировки.
  • Безнадежная задолженность в консультациях ДФС (ситуации и их решения). Когда долг можно считать безнадежным
  • Переоценка товаров, готовой продукции (положения НКУ и позиция ГФС).
  • «Импортные» корректировки. 
  • Возвратная финпомощь и доход от дисконтирования. Контраргументы на слова налоговиков. 
  • Безвозвратная финансовая помощь и бесплатные передачи – новые объекты корректировок.
  • Курсовые разницы по займам от учредителей: расходы / доходы или дополнительный капитал. Подход налоговиков и учетная суть.
  • «Нерезидентские» проценты. Порядок переноса неучтенных процентов в следующий отчетный год
  1. Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации. Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки
  2. Запоздалые первичные документы и отражение затрат в периоде возникновения. Как операцию учесть в том отчетном периоде в котором она произошла, когда документов не имеется? Что для этого нужно прописать в приказе об учетной политике?  
  3. НДС – особый объект бухгалтерского учета.
  4. Отражение в декларации суммы налога на прибыль, доначисленного по результату проверки. В каких случаях доначисленный налог отражается, а в каких нет.
  5. Валютные изменения-2019: 
  • Сроки расчетов за экспорт-импорт: новый надзор 
  • Незначительная сумма («150 тыщ») и дробление операции 
  • Купля-продажа валюты: правила — новые, учет — старый.  

 

НДФЛ,ВС и ЕСВ
  1. «Кредитовый подотчёт»  – налоговики сопротивляются.
  2. Новые правила обеспечения работников спецодеждой. Изучаем в т.ч.  в целях связи расходов на спецодежду с хоздеятельностью в избежание НДФЛ и налоговых обязательств по НДС
  3. Необлагаемые выплаты  в 2019 г.
  4. НДФЛ, ВС и ЕСВ доначислили при проверке: как отразить в учете и отчетности  
  5. Варианты использования авто работника: аренда, компенсация по заявлению, ссуда. 



Условия участия

До окончания регистрации осталось

Групповые скидки

2 участника - скидка 5%
3 участника - скидка 10%
Регистрация участников



0
Билетов Билетов Цена Скидка Всего
1 1700 грн. 0 грн. 1700 грн.
У вас есть промо-код?
Следите за промокодами на FB странице:
0 грн.
Сумма к оплате (на 19.06.2019) 1700 грн. (1700 грн.)

По всем вопросам, связанным с участием в мероприятии, связывайтесь по телефонам или e-mail:
+38 (044) 501-28-69, +38 (067) 504-91-44, +38 (050) 313-96-80, +38 (063) 880-33-13, e-mail: event@hrm.ua

Рассылка анонсов

Подпишитесь на рассылку и узнавайте первым о событиях EVENT.HRM.UA