Семинар для бухгалтера
Вебинар «ЗЕД. Оподаткування операцій в зовнішньоекономічній діяльності»

Основи обліку та складні облікові операції: все що потрібно знати бухгалтеру

(с 09:00 до 16:00)
от 1200 грн.
Зарегистрироваться
ONLINE+Киев
Скачать программу


Виктория Величко
Величко Виктория, Семинар для бухгалтера ЗЕД. Оподаткування операцій в зовнішньоекономічній діяльності

Независимый практикующий консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, экономики и финансов, специалист по вопросам налогового и финансового планирования.

  • Автор многочисленных печатных работ, канд. экон. наук.
  • Опыт: 13 500 ч публичных выступлений, из них 8 000 ч – семинаров и тренингов.
  • «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит» Национального бизнес-рейтинга Украины.
  • Директор консалтинговой компании «ВЕЛНИ».
До окончания регистрации осталось
3 дня
Зарегистрироваться

ПОЛУЧИТЬ ПРОГРАММУ НА ЭЛЕКТРОННУЮ ПОЧТУ

Семинар
Финансы и Бухгалтерия

Программа Вебинара "ЗЕД. Оподаткування операцій в зовнішньоекономічній діяльності"

ІМПОРТ ТА ЕКСПОРТ-2021: НАЙГАРЯЧІШІ ПИТАННЯ З ОПОДАТКУВАННЯ ТА БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ

Імпорт та експорт

  • визначення для цілей бухгалтерського та податкового обліку
  • вчимося читати ЗЕД-договори та ВМД
  • дата виникнення імпортних та експортних операцій в бухгалтерському обліку
  • дата виникнення податкових зобов’язань та податкового кредиту з ПДВ  в експортно-імпортних операціях
  • правила відображення посередницьких операцій в бухгалтерському та податковому обліку
  • проблеми визначення курсових різниць в різних операціях: розбираємо результати останніх перевірок

Податок на прибуток

1. Вплив експортно-імпортних операцій на податок на прибуток

2. Квартальні та річні різниці, пов’язані із зовнішньоекономічною діяльністю

3. Нові експортно-імпортні корегування

  • придбання товарів, робіт, послуг, необоротних активі у ризикового нерезидента
  • реалізація товарів, робіт, послуг, необоротних активі ризиковому нерезиденту
  • визначення ризикових нерезидентів
  • як запобігти корегуванню в 30 % від вартості?

4. Основні засоби:

  • придбання ОЗ за валюту, за рахунок кредитних коштів,
  • облік кредитних відсотків (капіталізація)
  • визнання первісної вартості за різних умов оплати

5. Дебіторська та кредиторська заборгованість

  • облік з урахуванням дисконтування
  • списання заборгованості та зобов’язань: визнання, термін списання, визначення терміну позовної давності, вплив карантину

6. Кредити та займи від нерезидента

  • облік в залежності від статусу нерезидента
  • дисконтування зобов’язань: розбираємо алгоритм розрахунку та типові помилки
  • розрахунок відсотків: розрахунок відсотків, дата визнання витрат
  • різниці 3.1.1 та 3.2.1 Додатку РІ: правила розрахунку в 2020 та 2021 роках, вплив капіталізованих відсотків, типові помилки в 3.2.1

7. Нерезидентські роялті

  • визначення роялті згідно ПКУ
  • розрахунок різниць, пов’язаних з роялті

8. Дивіденди, виплачені нерезиденту: юридичній та фізичній особі

9. Штрафи, виплачені за зовнішньоекономічними договорами

Трансфертне ціноутворення

  • критерії контрольованих операцій в 2021 рр
  • рекомендації щодо підтвердження цін в контрольованих операціях
  • як визначити ціну, яка відповідає принципу «витягнутої руки»?
  • що треба підготувати ще в 2021 р для Документації з ТЦУ?
  • штрафні санкції за порушення у сфері ТЦУ

ПДВ

1. Платники ПДВ

  • по експортних операціях
  • по імпортних операціях

2. Податкові зобов’язання та податковий кредит в експортно-імпортних операціях

  • придбання та реалізація товарів та послуг
  • посередницькі операції
  • договір комісії, доручення . агентський
  • переведення боргу

3. База оподаткування в експортних операціях з 23.05.2020 р

4. Експорт без вивозу та імпорт без ввозу: чи є ПДВ та за якою ставкою?

5. Неплатник ПДВ стає платником: в яких випадках неплатник ПДВ має зобов’язання сплатити ПДВ?

6. Придбання послуг у нерезидента, місце надання яких на території України

визначення місця надання послуг:

  • оренда, реклама, бухгалтерські послуги, інтернет-послуги, оренда сайту, ліцензії, реалізація кодів доступу, транспортно-експедиторські послуги  та ін
  • оформлення документів
  • оформлення податкової накладної
  • визначення ПЗ та ПК
  • визначення податкового зобов’язання з ПДВ у неплатника ПДВ: юридичні особи на загальній та спрощеній системі, ФОП на загальній та спрощеній системі
  • заповнення Розрахунку податкових зобов’язань неплатниками ПДВ

Податок на репатріацію та фрахт

1. Визначення операцій, які підпадають під оподаткування

2. Що означає «виплата доходу нерезиденту з джерелом походження з України»?

3. Платники податку на репатріацію: юридичні особи, ФОП, «самозайняті» особи

4. Ставка та терміни сплати податку на репатріацію в залежності від виду виплати

5. Як правильно використовувати норми Конвенції для уникнення подвійного оподаткування?

6. Довідка нерезидента:

форма довідки

  • з яких інстанції приймається довідка в Україні?
  • в яких випадках потрібна легалізація?
  • хто є кінцевим бенефіціаром в операції?
  • терміни отримання довідки

7. Фрахт

  • як розрізнити транспортні послуги та фрахт?
  • в яких випадках сплачується фрахт за ставкою 6 %?

8. Додаток ПН

  • ким та в  яких випадках здається Додаток ПН?
  • терміни подання Доданку ПН
  • від чого залежить кількість Додатків?
  • розбираємо типові помилки при заповненні Додатку ПН

Єдиний податок

  • визначення доходу за експортним операціями
  • чи впливають курсові різниці на дохід?
  • продаж валюти
  • сплата ПДВ: проблемні питання

Валютний контроль у 2021 році

  • правила валютного контролю
  • фінансовий моніторинг ЗЕ-операцій
  • визначення кінцевих бенефіціарів



Регламент мероприятия
09.00 - 10.00 реєстрація
10.00 - 16.00 лекція семінару та його закінчення

ПОЛУЧИТЬ ПРОГРАММУ НА ЭЛЕКТРОННУЮ ПОЧТУ

Условия участия
  • Онлайн участие

    1200 грн.
  • Участие в зале

    2200 грн.
Групповые скидки
2 участника - скидка 5%
3 участника - скидка 10%
Регистрация участников



0
Билетов Билетов Цена Скидка Всего
1 1200 грн. 0 грн. 1200 грн.
У вас есть промо-код?
0 грн.
Сумма к оплате (на 18.05.2021) 1200 грн. (1200 грн.)

По всем вопросам, связанным с участием в мероприятии, связывайтесь по телефонам или e-mail:
+38 (044) 501-28-69, +38 (067) 504-91-44, e-mail: event@hrm.ua

Рассылка анонсов

Подпишитесь на рассылку и узнавайте первым о событиях EVENT.HRM.UA