Кейс: проводим анализ финансовых показателей на примерах различных компаний.

Кейс: Построение финансовой модели с прогнозированием всех ключевых показателей эффективности на год и помесячно.

Финансовая отчетность предприятия. Принципы и логика анализа финансовой деятельности предприятия

• Особенности анализа финансовых коэффициентов
• Структура анализа коэффициентов
• Лучшая практика управления финансами компании
• Рентабельность капитала. Пирамида DuPont, Рентабельность деятельности (продаж), нормы прибыли, Рентабельность активов (ROA), Рентабельность собственного капитала (ROE)
• Деловая активность: оборачиваемость активов, управление запасами, дебиторской/кредиторской задолженностями
• Финансовая устойчивость и ликвидность
• Финансовая среда бизнеса
• Влияние внешней среды на деятельность предприятия
• Прибыль против наличных денег. Различие между потоком наличности и прибылью. Как понять где осела прибыль, почему у компании дефицит денег? Как снизить дефицит денег? Как деньги перемещаются в пределах бизнеса?
• Как управлять результатами с помощью финансовых показателей? Факторы, влияющие на прибыль фирмы

Роль финансового директора, финансового менеджера и финансовой службы в достижении целей компании

• Особо важные функции финансовой службы
• Критерии эффективности работы финансовой службы
• Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI)
• Основные финансовые элементы бизнеса как самые важные «точки контроля»

Прогнозирование результатов деятельности компании за 10 минут

• В чем разница между прогнозами и бюджетами?
• Серьезные разговоры об эффективности: куда мы придем, если ничего не будем менять?
• Что необходимо заложить в основу прогнозов и бюджетов: ограничивающие факторы, тенденции и гипотезы, 3 подхода к расчету планов
• Процесс прогнозирования и финансовая модель в трех сценариях
• Построение финансовых бюджетов за 3 дня для 1 бизнес-направления: Бюджет по прибыли, Бюджет по балансовому листу, Мастер-бюджет, Бюджет движения денег косвенным методом, Расчет потребности в финансировании.
  
  

Кейс: составляем учетную политику и План внедрения управленческого учета

• Основные процессы управленческого учета
• С чего начинать постановку УУ?
• Учетная политика компании
• Кто должен отвечать за организацию процессов сбора, обработки и проведения операций в учете?
• Как выбрать программный продукт для ведения управленческого учета? Чек – лист выбора программного продукта
• Как совместить бухгалтерский и управленческий учет? Отличия бухгалтерского и управленческого учетов
• План внедрения управленческого учета. Определение ключевых требований к управленческому учету. Чек-лист требований к УУ
• Регламентация управленческого учета: Графики документооборота, Положение о финансовой службе, Примеры положений, техкарт и регламентов
• Правила управленческого учета, о которых не стоит забывать
• Разработка учетной политики: что должно быть прописано?
• Справочники управленческого учета
• Шаги по внедрению управленческого учета
  
  

Кейсы: строим финансовую структуру компании, формируем все основные бюджеты

• Как быстро привести дела в порядок в финансах? Бюджетирование в удовольствие: получай готовые бюджеты и вноси свои цифры
• Что нам хочет сказать прибыль?
• Что делают выдающиеся финансисты иначе? Практика лучших финансистов. Говори на языке цифр. Арифметика прибыли
• Как оперативно и эффективно управлять финансовыми результатами с помощью бюджетов?
• Матрица финансовой ответственности и Центры финансовой ответственности (ЦФО). Кто за какие показатели отвечает в компании? KPI и нормативы подразделений
• Методики бюджетирования. Бюджетирование сверху вниз и снизу вверх. Формирование директив для бюджетов: по доходам, расходам, складу, дебиторке, поступлению денег, прибыли
• Объекты бюджетирования
• Классификатор бюджетов: Основные виды бюджетов – операционные, инвестиционные и финансовые бюджеты
• Что выбрать: статичный бюджет или скользящее планирование?
• Техники формирования бюджетов компании подразделений

Бюджет продаж, Бюджет поступлений от клиентов, Бюджет дебиторской задолженности

Бюджет валовой прибыли, Бюджет товарных остатков, Бюджет себестоимости реализации

Бюджет закупок по себестоимости и закупочной стоимости, Бюджет оплат поставщикам, Бюджет кредиторской задолженности

Бюджетирование расходов на персонал, Бюджет выплат персоналу, Бюджет обязательств по выплатам персоналу

Бюджет налогов на фонд оплаты труда (ФОТ), Бюджет выплат налогов, Бюджет обязательство по налогам на ФОТ, Бюджет премиального фонда топ-менеджеров, Бюджет выплат

Бюджет командировочных расходов

Бюджет налогов, Бюджет финансовой деятельности, Бюджет инвестиционной деятельности

• Бюджеты подразделений. Бюджеты по ЦФО

Основные показатели подразделений. За что они должны отвечать? Как установить директивы подразделениям?

Бюджеты доходообразующих подразделений: Бюджет отдела продаж, службы маркетинга

Бюджеты сервисных подразделений: Бюджет склада, транспортно-экспедиционной службы, административно-хозяйственной службы, финансовой службы и бухгалтерии, бюджет ИТ, службы персонала, управления

Как определить, кто и за какие показатели отвечает?

• Как определить зоны ответственности в финансовой службе и бухгалтерии?
• Какие Kpi установить в финансовой службе и бухгалтерии?
• Как определить зоны ответственности по финансовым показателям компании: матрица финансовой ответственности и модель Dupont
• Ответственность менеджеров за доходы, расходы, прибыль
• Ответственность за оптимизацию оборотного капитала
• Как определить зоны ответственности по нефинансовым показателям: BSC и процессные показатели
• Как минимизировать конфликты между подразделениями, когда достижение показателей одним отделом мешает достижению показателей другим? Матрица взаимных обязательств
• Преимущества и недостатки зарплатной формулы «% от продаж, маржи, прибыли»
• Преимущества и недостатки бонусной системы оплаты труда
• Как перейти от оплаты «% от продаж» на бонусную систему?
• Ситуация: как внедрять KPI, когда есть сложности с определением норм?

Как сбалансировать рост прибыли и фонда оплаты труда

• Цели бизнеса и Каскад целей бизнеса
• Как оценить эффективность работы отдела продаж?
• Как оценить эффективность производства?
• Как оценить эффективность подразделения закупок?
• Как оценить эффективность финансовой службы?
• Как оценить эффективность работы каждой из служб?
• Ситуация: у компании прибыли нет, а все заработали премии
• Финансовая модель расчета фонда оплаты труда и связь с общими показателями компании
• Бюджет расходов на ФОТ
• Цели компании и основные показатели эффективности
• Финансовая модель компании, расчет фонда оплаты труда, источники повышения фонда оплаты труда
• Показатели эффективности затрат на персонал. Как оценить инвестиции в персонал?
• Баланс Результативности и уровня Счастья сотрудника
• Бюджет фонда оплаты труда: расчет численности и затрат на персонал, статьи затрат на персонал
• Связь HR-бюджета с бюджетами других подразделений
• Защита и обоснование бюджета, контроль исполнения бюджета
• Базы (драйверы) расчета премиального фонда
  
  

• Самое важное в Системе управления
• Компетентный руководитель: менеджер и лидер в одном лице
• Навыки для развития «лидера -менеджера»
• 5 самых Главных компетенций руководителя из 16 лидерских компетенций
• Ошибки в руководстве. Как избежать частых ошибок руководителя, которые усложняют жизнь руководителя и снижают результат?
• Личное лидерство. Как перейти в высшую лигу?
• Планируем. Ставим цели. Расставляем Приоритеты
• Анализ способностей – программа поиска, выявления, поддержки и выдвижения талантливых сотрудников
• Как найти «генераторов энергии бизнеса»?
• «Золотой стандарт» менеджера - лидера
• 4 типа менеджеров и 4 группы навыков менеджеров: «Энергия лидерства» и другие важные факторы...
• Как понять каких людей в компании нужно срочно заменить?
• Оценка и дифференциация. Как провести оценку ваших людей?
• Работа с ключевыми сотрудниками: ПОДБОР, УДЕРЖАНИЕ, РАЗВИТИЕ
• Развитие лидерского потенциала. Каждому менеджеру по Проекту развития
• Платить или вдохновлять: KPI-мотивация и мотивация персонала без бюджета
• Как обеспечить вовлечение персонала?
• Потенциал повышения Вашей прибыли в цифрах с помощью Системы драйверов роста вовлеченности
• Как мотивировать без бюджета?
• Управлять Боссом. Управлять переменами.
  
  

— информационно-консультационное обслуживание,

— сборник учебных материалов,

— кофе-брейк, обед,

— обсуждение докладов и обмен мнениями с тренером,

— сертификат

9.00 - 9.30 – Регистрация участников

9.30 - 11.40 – Программа мероприятия

11.40 - 12.00 – Кофе-пауза

12.00 - 13.40 – Программа мероприятия

13.40 – 14.30 – Обед

14.30 - 16.00 – Программа мероприятия

16.00 – 16.10 – Перерыв

16.10 – 17.15 – Программа мероприятия

После практикума участники получат рабочие инструменты в электронном виде — набор Шаблонов, Инструкций, Чек-листов для дальнейшего быстрого внедрения и адаптации под нужды компании (формат Microsoft Word и Excel):

— Пример отчета по KPI для Собственника бизнеса на одной странице;

— Форматы финансовых отчетов

— Форматы управленческих отчетов по процессам (продажи, транспортировка, складирование …)

— Чек-лист выбора программного продукта;

— План внедрения управленческого учета

— Организационный и временной регламент ведения УУ — кто и за что должен отвечать;

— Чек-лист требований к управленческому учету

 — Чек-лист закрытия периода в УУ;

 — Положение о финансовой службе

 — Примеры технологических карт по участкам

— Учетные политики: одна с ключевыми пунктами, вторая с детальным описанием всех хозяйственных операций

 — Примеры справочников для управленческого учета, в том числе справочник типовых хозяйственных операций

— План внедрения бюджетирования

— Матрица финансовой ответственности

— Финансовая модель для прогнозирования на год: прибыли и потребности в финансировании

— Бюджетная модель помесячно с Бюджетом по балансовому листу, Бюджетом по прибыли, Бюджетом движения денег косвенным метолом, Расчет потребности в финансировании бизнес. Модель, которую можно будет построить за 3 дня

— Бюджетная модель расширенная: бюджет продаж, маржинальной прибыли, товарных остатков, закупок, оплат поставщикам, бюджеты по ЦФО; бюджет по балансовому листу, бюджет по прибыли, бюджет движения денег прямым методом

— Индекс сезонности