Занятие 1. ОСНОВНАЯ ФИНАНСОВАЯ ТЕРМИНОЛОГИЯ и ФИНАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ
— Активы и Пассивы
— Оборотные и Необоротные активы
— Амортизация и Износ
— План счетов, принцип «двойной записи»
— Метод начисления
— Различие прибыли и денежных потоков
— Почему прибыль есть, а денег нет. Управленческий баланс
— Наценка и маржа
— Отличия отчета о прибыли от отчета о движении денежных потоков
— Операционные (OPEX) и капитальные (CAPEX) затраты
— Разделение деятельности компании на операционную, финансовую, инвестиционную и прочую
— Как измерять результаты деятельности компании: показатели абсолютные, относительные, средние и средневзвешенные
— Оборотный и рабочий капитал
— Операционный и финансовый цикл; операционный и финансовый ливеридж
— Отличия бухгалтерского и управленческого учета
Занятие 2,3. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ. ОСНОВНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ КОЭФФИЦИЕНТЫ
Модуль рассматривается на кейсах компаний из дистрибуции, производства, услуг
— Как измеряется финансовый успех компании, как измеряют успех компании Собственники бизнеса: 4 главных KPI. Какие финансовые коэффициенты нельзя упускать из виду
— Как управлять результатами деятельности компании с помощью финансовых показателей
— Какие 3 стратегии позволят увеличить Прибыль
— Что важнее объем продаж или прибыль. Почему компании так одержимы объемом продаж
— В каких случаях можно брать кредиты. Когда это выгодно, а когда стоит отказаться
— Как рассчитать стоимость бизнеса
— Какая самая основная причина банкротства компаний
— Рентабельность капитала. Пирамида DuPont и рентабельность собственного капитала (ROE)
— Рентабельность деятельности (продаж), 7 уровней прибыли. Определение прибыли: валовой, EBITDA, операционной, EBIT и чистой прибыли
— Деловая активность: оборачиваемость активов, управление запасами, дебиторской/кредиторской задолженностями
— Рентабельность активов (ROA)
— Операционный цикл и показатели оборачиваемости
— Анализ финансовой устойчивости, кредитоспособности, ликвидности
— Золотое правило экономики
— Прибыль против наличных денег. Различие между потоком наличности и прибылью. Как понять где осела прибыль, почему у компании дефицит денег, как снизить дефицит денег. Как деньги перемещаются в пределах бизнеса:
— Финансовая устойчивость и ликвидность
Занятие 4. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИИ ЗА 10 МИНУТ
Модуль рассматривается на практическом примере в Экселе
— В чем разница между прогнозами и бюджетами
— Серьезные разговоры об эффективности. Куда мы придем в будущем году, если ничего не будем менять.
— Что необходимо заложить в основу прогнозов и бюджетов: ограничивающие факторы, тенденции и гипотезы, три подхода к расчету планов
— 6 подходов к планированию продаж
— Прогнозирования и финансовая модель в 3-х сценариях: прибыли, рабочего капитала и расчет потребности в финансировании бизнеса
— Как управлять финансовым показателями:
- оборачиваемостью активов,
- маржой,
- операционными затратами,
- кредиторкой,
- Методы управления денежными потоками
- управление средневзвешенными показателями
- Точка безубыточности при разных значениях продаж, маржи, затрат
- Операционный и финансовый леверидж
- Риски увеличения заемных средств
— Прогнозирование на «0» основе для стартапов
— Пример, как высвободить деньги из рабочего капитала
— Влияние снижения рентабельности на возможности роста
— Рост цен и возможное снижение продаж
— Снижение цен и необходимый рост продаж
На тренинге детально будут рассмотрены вопросы:
1. Что беспокоит руководителей с точки зрения финансов? Какие основные вопросы с точки зрения финансов возникают у руководителей? Чего руководителю не хватает для эффективного управления финансовыми показателями.
2. Финансовые показатели. За чем следить и как в этом не потеряться? Основные группы коэффициентов: рентабельность, оборачиваемость, ликвидность, производительность. Логика их построения. "Правильные" формулы. Западные аббревиатуры: EBITDA, ROS, ROE, ROA, ... Что все это значит? С чем сравнивать. Нормирование показателей.
3. "Где деньги?" Выстраивание текущего контроля финансов в компании. Прибыль есть, а денег нет. Где они? Как увязать все основные отчеты и в целом увидеть ситуацию. Понимание источников денежных средств и направления их использования. Поймете, почему складские запасы съедает вашу нераспределенную Прибыль? Осознаете, где Вы выбрасываете на ветер кучу денег, которые могли бы класть себе в карман.
4. Вы узнаете, как Ваши сотрудники могут увеличить Вашу рентабельность и чистую прибыль и с помощью чего.
5. Узнаете, об ошибках, которые лишают многие бизнесы основной прибыли – и как её исправить. Освоите 3 стратегии управления прибылью; Какие существуют направления оптимизации затрат в кризис?
6. Как читать и понимать финансовую отчетность предприятия? Как использовать данные финансовой и управленческой отчетности для принятия обоснованных управленческих решений? За день вы научитесь понимать своего финансиста и сводки экономических показателей любой Компании.
7. Какую долю прибыли можно извлекать без ущерба для бизнеса? Сколько можно потратить на развитие? Модель прогноза финансового состояния компании на основе прогнозного баланса. В какие моменты денег не хватает, а когда появляются свободные? От чего это зависит? Оптимальные темпы роста компании. Вкладываться в развитие или извлекать сейчас? Где найти резервы при быстром росте и во время кризиса.
1. Расчеты всех основных показателей, которые нужны для анализа результатов деятельности (все показатели, которые рассматриваем по программе тренинга - считаем на примере).
2. Отличия в результатах компании: в прибыли, в остатках денег, в дебиторке и кредиторке при покупке товара с отсрочкой и при продажах товара клиентам с отсрочкой.
3. Рассчитать потребность в оборотном капитале (дебиторке, товарных остатках) и потребность в финансировании (собственные, кредиты банков, поставщики).
4. Расчет, когда можно брать кредиты, а когда нельзя.
5. Расчет цикла движения денежных средств, в том числе расчет средней отсрочки, предоставляемой клиентам и расчет денежных поступлений от клиентов и расчет средней отсрочки, предоставляемой поставщиками и расчет платежей.
6. Постановка финансовых целей на примере финансовой модели.
