ПРОГНОЗИРОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИИ ЗА 10 МИНУТ

- В чем разница между прогнозами и бюджетами
- Серьезные разговоры об эффективности: Куда мы придем в будущем году, если ничего не будем менять.
- Что необходимо заложить в основу прогнозов и бюджетов: ограничивающие факторы, тенденции и гипотезы, три подхода к расчету планов
- 6 подходов к планированию продаж
- Прогнозирования и финансовая модель в 3-х сценариях: прибыли, рабочего капитала и расчет потребности в финансировании бизнеса
- Как управлять финансовым показателями: 
- оборачиваемостью активов, 
- маржой, 
- операционными затратами, 
- кредиторкой,
- Методы управления денежными потоками
- управление средневзвешенными показателями
- Точка безубыточности при разных значениях продаж, маржи, затрат
- Операционный и финансовый леверидж
- Риски увеличения заемных средств
- Прогнозирование на «0» основе для стартапов
- Пример, как высвободить деньги из рабочего капитала
- Влияние снижения рентабельности на возможности роста
- Рост цен и возможное снижение продаж
- Снижение цен и необходимый рост продаж

ОРГАНИЗАЦИЯ БЮДЖЕТНОГО УПРАВЛЕНИЯ. КАК УПРАВЛЯТЬ С ПОМОЩЬЮ БЮДЖЕТОВ 

- Говори на языке цифр. Арифметика прибыли.
- Как оперативно и эффективно управлять финансовыми результатами с помощью бюджетов
- Центры финансовой ответственности (ЦФО). Кто за какие показатели отвечает в компании. KPI и нормативы подразделений. Построение матрицы финансовой ответственности и финансовой структуры
- Методики бюджетирования. Бюджетирование сверху вниз и снизу вверх. Формирование директив для бюджетов: по доходам, расходам, складу, дебиторке, поступлению денег, прибыли. Что выбрать статичный бюджет или скользящее планирование
- Объекты бюджетирования
- Классификатор бюджетов: Основные виды бюджетов – операционные, инвестиционные и финансовые бюджеты. Как составить перечень необходимых бюджетов
- План внедрения системы бюджетного управления

ТЕХНИКИ ФОРМИРОВАНИЯ БЮДЖЕТОВ КОМПАНИИ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ

- Бюджетная структура компании и финансовые бюджеты компании
- Финансовая модель расширенная
- Бюджет доходов и расходов (прибылей и убытков) по статьям и по элементам
- Бюджет движения денежных средств, Прогнозный баланс, Как они формируются: правила консолидации
- Функциональные бюджеты
- Бюджет продаж, Бюджет поступлений от клиентов, Бюджет дебиторской задолженности
- Бюджет производства
- Бюджет валовой прибыли, Бюджет товарных остатков, Бюджет себестоимости реализации
- Бюджет закупок по себестоимости и закупочной стоимости, Бюджет оплат поставщикам, Бюджет кредиторской задолженности
- Бюджетирование расходов на персонал, Бюджет выплат персоналу, Бюджет обязательств по выплатам персоналу
- Бюджет налогов на фонд оплаты труда (ФОТ), Бюджет выплат налогов, Бюджет обязательство по налогам на ФОТ Бюджет премиального фонда топ-менеджеров, Бюджет выплат
- Бюджет командировочных расходов
- Бюджет налогов, Бюджет финансовой деятельности, Бюджет инвестиционной деятельности
- Бюджеты подразделений. Бюджеты по ЦФО
- Основные показатели подразделений. За что они должны отвечать. Как установить директивы подразделениям
- Бюджеты доходообразующих подразделений: Бюджет отдела продаж, службы маркетинга
- Бюджеты сервисных подразделений: Бюджет склада, транспортно-экспедиционной службы, административно-хозяйственной службы, финансовой службы и бухгалтерии, бюджет ИТ, службы персонала, управления

КОНТРОЛЬ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА И АНАЛИЗ ОТКЛОНЕНИЙ

- Бюджетный контроль 
- План-фактный и план-факторный анализ исполнения бюджета
- Отклонения по чистой прибыли
- Отклонения объемов продаж
- Отклонения по затратам по функциональным областям
- Анализ отклонений